Rechnung 2025 der Einwohnergemeinde mit erwartetem Ergebnis

Das Ergebnis aus operativer Tätigkeit weist für das Jahr 2025 ein Minus von rund 0.65 Mio. Franken
aus. Gegenüber dem budgetierten Aufwandüberschuss von 0.94 Mio. Franken ist dies eine Verbesserung
um rund 0.29 Mio. Franken. Der Hauptgrund ist im Steuerabschluss zu finden.
Der Steuerabschluss zeigt ein positives Bild: Die Allgemeinen Gemeindesteuern lagen gesamthaft
um CHF 0.37 Mio. über Budget. Während die Einkommens- und Vermögenssteuern leicht unter den
Erwartungen blieben, gab es eine hohe Budgetüberschreitung bei den Quellensteuern der natürlichen
Personen zu verzeichnen. Ebenso lagen die Gewinn- und Kapitalsteuern der juristischen Personen
über Budget. Bei den Sondersteuern gab es gesamthaft eine minimale Abweichung nach unten:
Eine Budgetunterschreitung bei den Vermögensgewinnsteuern (Grundstückgewinnsteuern)
konnte mit einer nahezu identischen Budgetüberschreitung bei den Erbschafts- und Schenkungssteuern
wieder aufgefangen werden.
In der Erfolgsrechnung 2025 gab es analog den Vorjahren wieder die eine oder andere Verschiebung
zu verzeichnen. Der Personalaufwand blieb unter den Erwartungen während der Sach- und
übrige Betriebsaufwand hauptsächlich aufgrund der Dienstleistungen Dritter über Budget zu liegen
kam. Deutlich über Budget kam der Transferaufwand zu liegen – bedingt durch den weiteren Kostenanstieg
bei der Pflegefinanzierung (+ CHF 755'000).
Die Abschreibungen sind jeweils abhängig von den Verbuchungen und Aktivierungen in der Anlagenbuchhaltung
und lagen gesamthaft im Rahmen der Erwartungen.
Auf der Einnahmenseite resultierten höhere Gebühren-Einnahmen sowie zusätzliche Sozialhilfe-
Rückerstattungen.
Das Ergebnis aus Finanzierung lag dank tief gebliebenen Zinsaufwendungen sowie höheren Beteiligungs-
und Liegenschaftserträgen ebenfalls leicht über Budget.
Die Nettoinvestitionen waren wie immer abhängig von Investitionstätigkeit und Baufortschritt, lagen
mit CHF 5.68 Mio. schlussendlich aber sehr genau auf Budgethöhe (CHF 5.71 Mio.). Der Finanzierungsfehlbetrag
fiel mit CHF 3.37 Mio. leicht besser aus als budgetiert (CHF 3.76 Mio.). Die Verschuldung
stieg aufgrund des Finanzierungsfehlbetrages von CHF 17.63 Mio. auf CHF 21.00 Mio. an.
Die Spezialfinanzierungen (Wasserwerk, Abwasserbeseitigung und Abfallwirtschaft) schlossen wie
folgt ab:
Wasserwerk Ertragsüberschuss CHF 178'100 (Finanzierungsüberschuss CHF 519'900)
Abwasserbeseitigung Ertragsüberschuss CHF 82'600 (Finanzierungsüberschuss CHF 242'200)
Abfallwirtschaft Aufwandüberschuss CHF 8'000 (Finanzierungsfehlbetrag CHF 5'400)
Die Ortsbürgergutsverwaltung schloss mit einem Aufwandüberschuss von 11'400 Franken ab. Bei der
Waldwirtschaft resultierte ein Ertragsüberschuss von CHF 22'700 Franken (Einlage in Waldfonds).