Die allgemeinen Gemeindesteuern lagen rund 0.6 % unter Budget. Dank Sondersteuern sowie ausserordentlichen Verschiebungen schloss die Rechnung 2020 der Einwohnergemeinde Obersiggenthal dennoch leicht besser ab als budgetiert. Beim prognostizierten Finanzierungsfehlbetrag gab es eine Punktlandung.
Eckdaten der Einwohnerrechnung (ohne Spezialfinanzierungen)
Rechnung 2020 Budget 2020 Differenz
Betrieblicher Ertrag CHF 32‘402‘143 CHF 32‘100‘785 CHF 301‘358
Steuern (Fiskalertrag) CHF 26‘863‘712 CHF 25‘919‘000 CHF 944‘712
Übrige Einnahmen CHF 5‘538‘431 CHF 6‘181‘785 CHF - 643‘354
Betrieblicher Aufwand CHF 33‘200‘268 CHF 33‘000‘507 CHF 199‘761
Ergebnis betriebl. Tätigkeit CHF - 798‘126 CHF - 899‘722 CHF 101‘596
Ergebnis aus Finanzierung CHF 457‘596 CHF 389‘700 CHF 67‘896
Operatives Ergebnis CHF - 340‘530 CHF - 510‘022 CHF 169‘492
Ausserordentl. Ergebnis CHF 418‘960 CHF 418‘960 CHF 0
Gesamtergebnis ER CHF 78‘430 CHF - 91‘062 CHF 169‘492
Ergebnis IR CHF - 3‘006‘348 CHF - 1‘883‘000 CHF - 1‘123‘348
Selbstfinanzierung CHF 2‘630‘881 CHF 1‘511‘498 CHF 1‘119‘383
Finanzierungsüberschuss (+) CHF - 375‘467 CHF - 371‘502 CHF - 3‘965
Finanzierungsfehlbetrag (-)
Die allgemeinen Gemeindesteuern lagen rund 152‘000 Franken unter Budget. Dieser Teil konnte durch höhere Sondersteuern aufgefangen werden. Ebenso konnten hohe Mehrwertabgaben verbucht werden, welche einerseits zu einem höheren Fiskalertrag führten, andererseits zu einer höheren Selbstfinanzierung. Diese Abgaben wurden gemäss kantonalen Vorgaben in einem speziellen Fonds geäufnet.
Die Rechnung 2020 war ansonsten erneut von vielen Verschiebungen innerhalb der Rechnung sowie ausserordentlichen Abweichungen geprägt (z. B. tieferer Personal- oder Sach- und übriger Betriebsaufwand). Aufgrund der Covid-19-Pandemie gab es auch zahlreiche nicht budgetierte Ausgaben (ca. 200‘000 Franken) für die Pandemiebekämpfung (Schutzvorrichtungen, Masken, Reinigungsaufwand usw.).
Das operative Ergebnis lag bei minus 341‘000 Franken. Dies ist eine Verbesserung gegenüber Budget um 169‘000 Franken. Das Ergebnis aus Finanzierung entwickelte sich dank den tiefen Zinsen und den zusätzlichen Finanzerträgen positiv. Die Abschreibungen lagen gering unter Budget und sind jeweils auch abhängig von den Verbuchungen und Aktivierungen in der Anlagenbuchhaltung.
Aufgrund zeitlichen Verschiebungen diverser Projekte sowie der ausserordentlichen Sanierung der Hallen- und Gartenbad-Decke lagen die Nettoinvestitionen mit rund 3 Mio. Franken über Budget (1.9 Mio. Franken). Gesamthaft resultierte ein Finanzierungsfehlbetrag von rund 375‘000 Franken, welcher somit nur 4‘000 Franken über dem Budget zu liegen kam. Um diesen Betrag erhöhte sich die Nettoverschuldung der Gemeinde.
Spezialfinanzierungen
Alle Spezialfinanzierungen (Wasserwerk, Abwasserbeseitigung, Abfallwirtschaft) schlossen die Rechnung 2020 mit Ertragsüberschüssen ab. Das Gesamtergebnis aller Betriebe fiel aufgrund der hohen Leitungs-Unterhaltskosten gegenüber dem Budget um rund CHF 92‘000 schlechter aus. Das Nettovermögen aller Spezialfinanzierungen reduzierte sich gesamthaft – unter Berücksichtigung der Investitionstätigkeiten und Anschlussgebühren – um rund CHF 65‘000.
Ortsbürgerrechnung
Die Ortsbürgergutsverwaltung schliesst mit einem Aufwandüberschuss von CHF 252 ab. Bei der Waldwirtschaft resultierte ein Aufwandüberschuss von CHF 6‘976.